L’épargne-pension, c'est quoi ?

Votre pension : épargnez aujourd’hui pour profiter pleinement demain.

L’avenir commence aujourd’hui

Vous voulez profiter de la vie. Aujourd’hui comme demain. Mais saviez-vous que votre pension légale ne vous suffira peut-être pas pour garder le même niveau de vie pendant votre pension ?

Il est donc préférable de commencer tôt à épargner pour plus tard. De plus, en pratiquant l’épargne-pension, vous pouvez profiter dès maintenant d’une réduction d’impôts sur la somme épargnée.

Plus vous commencez tôt, plus vous pouvez épargner et plus votre avantage fiscal sera grand.

Le saviez-vous ?

  • Plus de 3,5 millions* de Belges font déjà de l’épargne-pension.
  • La moitié des personnes qui épargnent pour leur pension le font au moyen d’un fonds d’épargne-pension.
  • L’autre moitié épargne au moyen d’une assurance d’épargne-pension.

Les quatre piliers de la pension

Lorsque vous partez à la retraite, vos revenus se constituent de quatre piliers :

1er pilier

Pension légale

  • Lorsque vous arrêtez de travailler et atteignez l’âge de la pension, vous avez droit à une pension légale, complétée chaque année par un pécule de vacances et payée par le gouvernement.
  • Il existe trois régimes de pension : celui des travailleurs salariés, celui des fonctionnaires et celui des indépendants.
  • Pour de nombreuses personnes, la pension légale ne suffit pas pour conserver le même niveau de vie.

2e pilier

Pension complémentaire par l’intermédiaire de votre employeur

Sous le deuxième pilier, nous retrouvons les plans de pension où votre employeur, ou vous-même en tant qu’indépendant, épargnez pour une pension complémentaire. Une assurance groupe par exemple.

3e pilier

Épargne-pension avec avantage fiscal

  • Vous pouvez bénéficier dès maintenant d’un avantage fiscal en épargnant pour votre pension. Que vous soyez salarié, indépendant ou fonctionnaire.
  • Épargner avec un avantage fiscal est possible en faisant de  l’épargne-pension, de l’épargne à long terme ou une combinaison des deux.
  • Le montant qui entre en ligne de compte pour un avantage fiscal est plafonné chaque année.

4e pilier

Épargne-pension sans avantage fiscal

  • Le montant que vous pouvez épargner de manière fiscalement avantageuse dans l’épargne-pension est limité. Si vous avez la possibilité d’épargner plus, il peut s’avérer intéressant d’épargner également sans avantage fiscal.
  • Il existe plusieurs solutions d’épargne et d’investissement qui vous permettent d’épargner pour plus tard.

Épargne-pension avec avantage fiscal

L’épargne-pension est possible au moyen d’un fonds d’épargne-pension ou d’une assurance d’épargne-pension. L’avantage fiscal est le même pour les deux options. Le choix qui vous convient le mieux dépend de votre profil d’investisseur.

Fonds d’épargne-pension

Un fonds dynamique peut être intéressant si vous vous trouvez au début de votre carrière. À l’approche de votre pension, un fonds plus défensif peut être davantage conseillé.

  • Il existe plusieurs fonds, de défensif à dynamique. Vous choisissez vous-même le fonds qui vous convient, en fonction du risque que vous acceptez de prendre.
  • Le rendement est variable. Il dépend des performances du fonds sous-jacent.
  • Vous pouvez prétendre à un rendement supérieur à celui obtenu avec une assurance d’épargne-pension.

Assurance d’épargne-pension

Une assurance d’épargne-pension peut constituer un bon choix si vous préférez ne pas prendre de risques.

  • Vous optez pour l’épargne-pension, l’épargne à long terme ou une combinaison des deux.
  • Le rendement est fixe, ce qui vous offre une sécurité.
  • Vous pouvez prétendre à une participation bénéficiaire éventuelle.

Le gouvernement encourage l’épargne-pension en y associant un avantage fiscal. Le pourcentage d’avantage fiscal dépend du maximum fiscal que vous choisissez :

 

Montant maximum que vous pouvez épargner avec avantage fiscal

Avantage fiscal sur le montant épargné

Montant maximum fiscal standard

1 020 euros

30 % (297 euros si vous épargnez 1 020 euros)

Montant maximum fiscal majoré

1 310 euros

25 % (317,50 euros si vous épargnez 1 310 euros)

Vous payez une taxation finale de 8 %.

  • Tous les prélèvements anticipés éventuels sont déduits de cette taxation.
  • Cette taxation finale est prélevée à votre 60e anniversaire. Ou au 10e anniversaire de votre contrat si vous l’avez signé à l’âge de 55 ans ou plus tard.
  • Vous pouvez ensuite poursuivre votre épargne jusqu’à l’âge de 64 ans.

Un fonds d’épargne-pension auprès d’une autre banque ? Argenta vous rembourse les frais de sortie.

Vous avez déjà un fonds d’épargne-pension auprès d’une autre banque ? Dans ce cas, vous pouvez transférer le montant déjà investi vers Argenta, et ce, sans frais. Si votre banque vous réclame des frais de sortie, nous vous les remboursons. Demandez les conditions auprès de votre agent. Un transfert du montant total n’aura pas de conséquences fiscales pour vous.

Épargne à long terme

L’épargne à long terme peut également vous rapporter un avantage fiscal :

  • Le montant qui entre en ligne de compte pour un avantage fiscal dépend de vos revenus professionnels.
  • Le montant maximum que vous pouvez épargner avec avantage fiscal est de 2 450 euros. Vous bénéficiez d’un avantage fiscal de 30 % sur votre apport annuel.

Vous payez une taxation finale de 10 %.

  • Cette taxation finale est prélevée à votre 60e anniversaire. Ou au 10e anniversaire de votre contrat si vous l’avez signé à l’âge de 55 ans ou plus tard.
  • Ensuite, vous pouvez encore poursuivre votre épargne.
  • Vous choisissez vous-même la date de fin. Ainsi, si vous en avez la possibilité, vous pouvez même continuer à épargner avec avantage fiscal audelà de vos 65 ans.

L’épargne-pension et vos projets de logement

Vous avez l’intention d’acheter un jour votre propre maison ? Dans ce cas, vous pouvez opter pour une assurance vie de la branche 21. Ainsi, vous épargnez pour votre pension mais vous pouvez également utiliser le montant épargné pour vos projets de logement, tout en bénéficiant d’un avantage fiscal potentiel car vous faites de l’épargne-pension ou de l’épargne à long terme.

Si vous n’achetez pas de maison en fin de compte, et que vous n’avez donc pas besoin d’une assurance solde restant dû, vous conservez la somme versée et vous pouvez continuer à épargner avec un avantage fiscal potentiel.

Épargne-pension sans avantage fiscal

Vous pouvez également investir périodiquement sans avantage fiscal. En souscrivant à un fonds d’investissement ou à une assurance d’investissement.

Fonds d’investissement

  • Vous choisissez un fonds essentiel, en fonction de vos préférences. Ainsi, vous déterminez vous-même le risque que vous prenez et le rendement visé.
  • Les fonds essentiels sont gérés activement par les experts d’Argenta Asset Management, qui en assurent quotidiennement le suivi et l’ajustement.
  • Les versements sont mensuels, trimestriels, semestriels ou annuels.

Assurance d’investissement

  • Vous optez pour un rendement fixe, un rendement variable ou une combinaison des deux :
    • Rendement fixe : vous bénéficiez, sur chaque versement, d’un taux d’intérêt fixe pour une durée de 8 ans.
    • Rendement variable : vous n’avez pas de garantie du capital mais pouvez miser sur un rendement supérieur.
  • Les versements sont mensuels, trimestriels, semestriels ou annuels.

Les règles fiscales contenues dans cette brochure se réfèrent aux règles fiscales générales applicables en Belgique au 1 janvier 2024. Elles s’appliquent aux particuliers résidant en Belgique. Les règles peuvent varier en fonction de votre situation individuelle et peuvent être modifiées dans le futur. En cas d’hésitation, contactez votre agent.